EVALUATIONS ET MODELISATION FINANCIERE
L’offre de Meyara, ADG & Associés couvre toutes les situations dans lesquelles la valeur d’une entreprise peut s’apprécier.
•Opérations financières impliquant des sociétés cotées (offres publiques d’achat ou d’échange, opérations d’apport ou de fusion, retraits de cote, etc.).
•Opérations de mise en conformité à la réglementation comptable (normes IFRS): tests de dépréciation (« impairment tests »), affectation du prix d’achat (« PPA »), évaluation d'actifs incorporels et corporels, tests de dépréciation, assistance dans la mise en place des IAS/IFRS, évaluation de stock-options.
•Discussions entre actionnaires ou futurs actionnaires lorsque la société n’est pas cotée en bourse : évaluation dans le cadre d’opérations de rapprochement, d’acquisitions, de la création de joint venture ou encore d’une introduction en bourse.
•Mesure de la création de valeur générée par un choix stratégique donné : assistance dans l’élaboration ou la validation de plans d’affaires, modélisation du financement de projets, évaluation d’options stratégiques et financières.
•Opérations de restructuration juridique destinées à sécuriser les valeurs déclarées sur un plan fiscal.
Les experts de Meyara, ADG & Associés : la réponse à vos besoins spécifiques.
Au sein du collège des associés du Groupe ADG, Maurice Meyara, ESSEC, auteur d’ouvrages publiés (« Evaluations et fusions de sociétés», « Mémento de difficultés comptables », « La consolidation des comptes » collection ESGEC) et ancien chargé de cours à l’ESSEC et à Sciences Po, possède une expertise reconnue de trente ans dans l’évaluation d’entreprise. Il est entouré d’une équipe spécialisée et expérimentée dans ces opérations.
QUELQUES EXEMPLES DE REALISATIONS RECENTES
Intéressement des managers à la création de valeur
Un groupe coté souhaite mesurer la création de valeur générée et communiquer sur ce concept. Pour suivre cet indicateur et l’optimiser, les managers des principales filiales seront intéressés à la création de valeur de leur sous-groupe.
Nous avons calculé pour le groupe cette valeur et mis en place les éléments pour la suivre. Nous avons enfin participé aux négociations pour l’intéressement basé sur ce concept.
Discussion entre actionnaires d’un groupe familial
Au décès du créateur, certains héritiers souhaitent conserver l’entreprise et désintéresser leurs co-héritiers. A la demande des avocats nous établissons un plan d’affaires et procédons à une évaluation de l’entreprise. Nous présentons le projet devant l’assemblée familiale ainsi qu’une proposition de répartition.
Evaluation d’une marque
Une société cotée, créée il y a plus de 200 ans, nous a confié l’évaluation de sa marque afin de justifier la valeur figurant à l’actif des comptes consolidés. Cette intervention a permis de valider auprès des commissaires aux comptes un actif significatif pour la société.
