SUPPORT AUX OPERATIONS « HAUT DE BILAN »
L’offre de Meyara, ADG & Associés aux entreprises et aux investisseurs financiers.
Notre structure d’experts intervient à côté des entreprises ou des investisseurs financiers en s’adaptant au contexte et contraintes spécifiques de chaque opération et à son avancement.
Acquisitions ou rapprochements
•Commissariat aux apports ou à la fusion
•Analyse de la situation financière de la cible
•Revue de la situation comptable de référence
•Analyse des prévisions et du plan d’affaires (business plan)
•Assistance à la négociation
•Simulations financière et comptable du rapprochement ou de l’acquisition
•Affectation du prix d’achat (PPA)
•Audit d’acquisition et post-acquisition
Cessions
•Assistance à la préparation du plan d’affaires (business plan)
•Préparation du dossier financier et comptable
•Préparation du dossier de cession (vendor due diligence)
•Assistance à la négociation
•Suivi des litiges
Nos équipes expérimentées et dédiées
Au fil des années et des missions, nous avons structuré une équipe dédiée sur ces opérations qui réclament expérience et réactivité. Ainsi nos consultants, forts d’une expérience de plus de six ans en audit ou en expertise comptable, s’investissent totalement dans cette mission jusqu’à en épouser les contraintes particulières. Quant cela s’avère nécessaire, l’équipe peut être renforcée d’auditeurs ou d’experts-comptables expérimentés issus de nos autres départements.
Nos consultants travaillent aussi bien pour des PME de quelques dizaines de millions d’euros de chiffre d’affaires que pour des entreprises de plusieurs milliards d’euros de chiffre d’affaires. Cette grande diversité dans la taille et dans le type d’opérations confère à Meyara, ADG & Associés une expérience exceptionnelle, reconnue et partagée avec nos clients.
QUELQUES EXEMPLES DE REALISATIONS RECENTES
Commissariat aux apports dans un groupe coté
Un groupe coté souhaite absorber une société étrangère complémentaire à ses activités. Cette absorption doit se faire par apport des actions de la cible. Le conseil d’administration dispose d’une autorisation d’augmentation de capital qu’il souhaite utiliser pour cette opération. Avec les avocats et la banque d’affaires, nous nous accordons sur un calendrier très serré et sur les travaux complémentaires à effectuer sur lesquels nous nous appuierons dans l’hypothèse où nous serions nommés commissaire aux apports. Ces travaux réalisés, le traité d’apport peut être signé. Grâce à cette coordination le calendrier peut être tenu, les obstacles franchis dans des conditions satisfaisantes pour le marché, les investisseurs et le management des deux sociétés. L’anticipation et l’organisation en amont ont été essentielles à cette opération réussie pour le client.
Acquisition d’une société industrielle
Une société co-leader dans son secteur d’activité souhaite acquérir un concurrent pour atteindre une dimension européenne. Conjointement à cette acquisition elle accueille un fonds d’investissement qui entre dans son capital. Nous intervenons pour le compte de la société et assistons les négociations avec le fonds puis nous intervenons comme support pour revoir les éléments constitutifs du prix d’acquisition de la cible.
Affectation du prix d’achat (PPA)
Un groupe coté procède à une acquisition. Conformément à la législation comptable nous avons, avec la direction financière et le banquier conseil, estimé la valeur des incorporels et évalué les autres actifs et passifs expliquant la différence entre le prix payé et la quote-part d’actif net acquise. Nous présentons cette affectation et sa justification aux commissaires aux comptes du groupe.
